国泰君安易镜明、徐琳预计，双鹭药业07-08 年EPS 分别为1.09、1.45 元（08年获批新产品快的话，业绩增长可能超出国泰君安预期），维持增持评级，给予理论预期价格72.00元。

　　从单季度数据来看：从二季度开始，公司收入快速增长，毛利率提升，另外，国泰君安认为公司四季度的业绩确认偏保守。从分产品来看：贝科能、欣吉尔、立生素占公司收入的62％、毛利的63％（贝科能占毛利的35％）。贝科能07 年收入、毛利分别为9932、5486 万元，同比增长79％、207％。贝科能快速增长的原因主要是复合辅酶是独家品种，借助进入10 几个省的地方医保的契机快速发展。

　　国泰君安认为公司有几个特点：董事长是军科院技术骨干出身，公司的研发能力很强；产品处在快速发展阶段、介入的领域都是大病种领域；股权激励正在进行，充分调动人才的积极性；代理制的销售模式；财务报表非常好。